연말정산 자녀 공제(나이,교육비,보험료,의료비 등)

연말정산 자녀 공제(나이,교육비,보험료,의료비 등)

세액감면 시 교육비 세액공제는 모든 자택에서 적용 가능합니다. 자녀에게 들어가는 교육비로 세액공제를 받을 수 있습니다. 교육비 세액공제에 필요한 요건과 한도 및 신청방법에 관하여 알아보겠습니다. 교복, 학원비, 대학 등록금, 학자금 대출도 교육비 세액공제가능하니 교육비 부담 덜어내시기 바랍니다. 교육비 세액공제의 정의는 아래와 같습니다. 기본공제 대상자를 위해 지출한 교육비만 인정되므로 첫째 자녀가 기본공제 대상자인지 먼저 확인하시는 게 중요합니다.

직계존속부모님, 할아버지, 할머니은 기본공제 대상자이더라도 교육비 세액감면 대상이 아니니 참고하시기 바랍니다.


자녀 교육비공제대학학비등
자녀 교육비공제대학학비등

자녀 교육비공제대학학비등

자녀 교육비의 경우 특별세액감면 항목입니다. 취학전 아동일 경우 1명당 연간 300만원 한도로 어린이집,유치원,학원,체육시설 수업료,급식비, 도서구입비를 포함한 방과후 수업료가 공제 됩니다. 초등학교,중학교,고등학교 학생일 경우에도 1명당 연 300만원으로 등록금,입학금,급식비,교과서 대금,방과후 학교수업료,체험학습비연 30만원,교복구입비중학생,고등학생 연 50만원이 해당되어 공제 됩니다. 자녀가 대학생일 경우 대학교 등록금과 입학금이 1명단 연 900만원 한도로 공제 됩니다.

만약 장애인인 경우 장애인 재활교육비 전액이 세액공제에 공제 됩니다. 자녀교육비 공제율은 15입니다.

기부금 영수증
기부금 영수증

기부금 영수증

기부금단체는 pc 아니면 모바일로 전자기부금영수증 발급이 가능합니다. 전자기부금영수증이 발행되면 홈택스에 기부금 내역을 확인할 수 있습니다. 전자영수증 발행이 안 되는 기부금단체에 기부한 경우 연말정산 기부금 서류를 별도로 챙겨야합니다.

근로자들은 홈택스에서 기부금내역을 통해 누락된 기부금 단체가 있는지 확인할 수 있습니다. 전자기부금영수증을 발행하는 기관에 기부금을 전달할 때 기부금영수증 신청을 함께 하면 따로 연말정산 기부금 공제 시 영수증을 챙기지 않아도 되어 편리합니다.

교육비 공제 적용 및 한도
교육비 공제 적용 및 한도

교육비 공제 적용 및 한도

상기의 연관된 개인별 교육비 한도 금액의 합계에 15의 비용만큼 세액 공제가 적용 됩니다. 본인에 대한 교육비 한도 없음 가족을 위한 교육비

대학원생 공제 불가 대학생 1인당 연 900만원 한도 초 중 고등학생 1인당 연 300만원 현장학습비 및 중 고등학생의 교복구입비 포함 장애인 특수교육비 한도 없음 예를들어 대학교 자녀 등록금이 1학기 500만원, 2학기 500만원 수납한 경우 한도는 900만원이 적용되며 이에 15인 소득세 135만원과 지방소득세 13.5만원이 세액환급 적용됩니다.

월세 세액공제

월세 납입액에 관하여 현금영수증을 받을 수 있다면야 받아두는 것이 좋습니다. 월세 납부를 은행통장 이체로 진행한 경우는 월세 계좌이체 내역서를 월세 연말정산 서류로 제출해야 합니다. 연말정산 월세 공제 서류 신용카드로 월세를 납부한 경우 신용카드 전체 사용내역은 국세청에 제출되는데 하지만 별도로 월세 납입액을 분리하지 않기 때문에 월세 납입액을 별도로 체크해 둬야 합니다. 월세 세액공제와 신용카드 소득공제는 중복되지 않으므로 둘 중 한 가지 공제을 받게 됩니다.

교육비 공제 제출서류

일반적으로는 국세청 간소화 PDF 자료에 포함되어 있는데요. 거의 모든 초 중 고등학교 및 대학교가 거의 모든 잘 반영되어 있습니다. 일부 대학교의 등록금이 미반영 되는 경우들이 있는데, 그런 경우 거의 모든 학자금 대출을 받은 경우가 많았습니다. 혹시나 학자금 대출을 받지 않았다면 대학교 행정처와 같은 부서에 확인할 필요가 있을거라고 생각됩니다. 국세청 연말정산 간소화 PDF 간소화 자료 미반영된 경우 해당 기관에서 발행한 교육비 납입증명서 교복 및 체육복 영수증 학교 내에서 공동구매한 구입한 구입한 경우 PDF자료에 포함 될 수 있으니, 중복 여부를 확인하시길 바랍니다.

현장체험학습비는 세액공제받을 수 있을까요?

초, 중, 고등학생 모두 1인당 30만 원까지 교육비로 인정받을 수 있습니다. 학자금 대출 상환금액도 세액공제받을 수 있을까요? 학자금 대출 상환한 연도에 교육비 세액공제받으실 수 있습니다. 하지만 자기가 상환하는 것이 아닌 부모님이 대신 학자금을 상환해주신 경우는 세액공제받으실 수 없습니다.

해외유학에 지출할 교육비도 공제받을 수 있을까요? 8. 장학금으로 받은 금액도 교육비 세액공제받을 수 있을까요?

장학금 등 소득세, 증여세가 세금 미과세 되는 금액은 교육비 세액감면 대상에서 제외됩니다.


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제외대상은 아래와 같습니다.

자주 묻는 질문

자녀 교육비공제대학학비등

자녀 교육비의 경우 특별세액감면 항목입니다. 구체적인 내용은 본문을 참고하시기 바랍니다.

기부금 영수증

기부금단체는 pc 아니면 모바일로 전자기부금영수증 발급이 가능합니다. 더 알고싶으시면 본문을 클릭해주세요.

교육비 공제 적용 및 한도

상기의 연관된 개인별 교육비 한도 금액의 합계에 15의 비용만큼 세액 공제가 적용 됩니다. 구체적인 내용은 본문을 참고하시기 바랍니다.

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